Vì sao Social Security và Medicare bị trừ khỏi paycheck mùa hè của thanh thiếu niên? Thường là vì tuổi tác không làm một công việc W-2 bình thường được miễn FICA. Đây là ý nghĩa của các dòng đó, khi nào chúng áp dụng và khi nào có thể không.
Khai thuế liên bang miễn phí với FreeTaxUSA
Được hàng triệu người tin dùng. $0 cho tờ khai liên bang — không giới hạn thu nhập, không phí bất ngờ.
Tóm tắt nhanh
- Social Security và Medicare thường bị trừ khỏi paycheck mùa hè của teen vì phần lớn công việc W-2 bình thường phải chịu 7.65% FICA
- Trong một việc mùa hè có tổng thu nhập $2,800, FICA cộng lại khoảng $214.20
- Số đó gồm khoảng $173.60 cho Social Security và $40.60 cho Medicare
- Một teen ở Texas có thể chỉ thấy thuế liên bang và FICA, còn một teen tương tự ở California có thể thấy cả thuế tiểu bang
Nhiều teen nghĩ rằng có gì đó sai khi thấy Social Security và Medicare trên paycheck đầu tiên. Cảm giác đó dễ hiểu, nhưng trong đa số trường hợp payroll đang làm đúng quy định.
Tuổi tác tự nó không làm paycheck được miễn FICA. Nếu teen làm một công việc W-2 bình thường cho employer tư nhân, Social Security và Medicare thường vẫn bị trừ.
Vì sao FICA bị trừ khỏi paycheck của teen
Social Security và Medicare bị trừ vì chúng là payroll tax áp vào tiền lương chịu thuế, không phải áp theo tuổi. Một công việc employee bình thường thường kích hoạt FICA dù người lao động là 16 tuổi hay 36 tuổi.
Điều này dễ gây nhầm vì thuế thu nhập và FICA là hai hệ thống khác nhau. Một teen có thể hầu như không nợ thuế liên bang cho cả năm nhưng vẫn phải trả Social Security và Medicare trên lương mùa hè.
📊 Con số quan trọng
Đối với đa số người lao động, phần FICA của employee là 7.65%: 6.2% cho Social Security cộng 1.45% cho Medicare.
| Dòng trên paycheck | Tỷ lệ thường gặp | Ý nghĩa |
|---|---|---|
| Social Security | 6.2% | Payroll tax trên wages chịu thuế |
| Medicare | 1.45% | Payroll tax trên wages chịu thuế |
| Tổng FICA của employee | 7.65% | Thường áp dụng ngay cả khi người lao động là teen |
Social Security và Medicare thật ra là gì
Social Security và Medicare là hai loại payroll tax riêng biệt, không phải khoản phí do employer tự nghĩ ra.
Social Security thường là dòng lớn hơn. Với mức 6.2%, nó chiếm phần lớn số FICA trên một paycheck nhỏ. Medicare nhỏ hơn nhưng vẫn cộng dồn rất rõ sau vài tuần.
⚠️ Lưu ý
Đừng nhầm FICA với thuế thu nhập liên bang bị giữ lại. Thuế liên bang đôi khi có thể điều chỉnh hoặc hoàn lại, nhưng Social Security và Medicare bình thường thì thường không biến mất chỉ vì thu nhập thấp.
| Loại thuế | Điều thường xảy ra trong việc làm mùa hè | Có thể quay lại sau này không? |
|---|---|---|
| Thuế liên bang | Có thể bị giữ lại hoặc không | Đôi khi có, nếu giữ lại quá nhiều |
| Thuế tiểu bang | Tùy tiểu bang | Đôi khi có |
| Social Security + Medicare | Thường bị giữ lại trên wages bình thường | Thường không, trừ khi khấu trừ sai |
Ví dụ tính FICA cho việc làm mùa hè của teen
Hãy dùng một ví dụ thực tế. Giả sử teen kiếm $14/giờ, làm 20 giờ mỗi tuần, trong 10 tuần. Như vậy là $280 mỗi tuần và $2,800 lương gộp.
Social Security trên $280 là $17.36 mỗi tuần. Medicare là $4.06 mỗi tuần. Cộng lại là $21.42 mỗi tuần.
Sau 10 tuần, teen trả khoảng $173.60 cho Social Security và $40.60 cho Medicare, tổng cộng $214.20 FICA.
📊 Con số quan trọng
Trong một việc mùa hè $2,800, FICA tiêu chuẩn lấy khoảng $214.20 tổng cộng.
| Hạng mục | Mỗi tuần | 10 tuần mùa hè |
|---|---|---|
| Lương gộp | $280.00 | $2,800.00 |
| Social Security | $17.36 | $173.60 |
| Medicare | $4.06 | $40.60 |
| Tổng FICA | $21.42 | $214.20 |
Vị trí chỉ thay đổi các dòng khác trên paycheck, không thay đổi quy tắc cốt lõi này. Ở Texas có thể không có thuế thu nhập tiểu bang. Ở California có thể có. Nhưng FICA cơ bản vẫn giống nhau.
Sẵn sàng khai thuế? FreeTaxUSA miễn phí cho tờ khai liên bang.
Không có phí bổ sung cho tờ khai liên bang. Khai thuế tiểu bang $14.99.
Khi nào teen có thể không phải trả FICA
Vẫn có ngoại lệ thật, nhưng hẹp hơn nhiều so với mọi người nghĩ. Chỉ là “sinh viên” không tự động có nghĩa là không phải trả Social Security hay Medicare.
Một số việc làm gắn với trường học có thể đủ điều kiện cho ngoại lệ student FICA. Một số quy tắc employment trong gia đình cũng có thể khác. Nhưng việc mùa hè bình thường ở cửa hàng, nhà hàng, camp tư nhân hay văn phòng thường không thuộc nhóm đó.
💡 Mẹo hành động
Nếu bạn nghi FICA bị trừ sai, hãy hỏi một câu thật cụ thể: “Công việc này có thuộc ngoại lệ FICA thật cho sinh viên hoặc family employment không?”
| Tình huống | FICA thường áp dụng? | Ghi chú |
|---|---|---|
| Việc mùa hè bình thường ở employer tư nhân | Có | Kết quả phổ biến nhất |
| Việc của trường có ngoại lệ thật | Có thể không | Quy tắc hẹp hơn nhiều người nghĩ |
| Teen nghĩ rằng chỉ cần còn nhỏ là có ngoại lệ | Không | Tuổi tác tự nó thường không dừng Social Security hay Medicare |
Cách áp dụng ngay
1. Tách FICA khỏi thuế thu nhập. Hãy nhìn Social Security, Medicare, thuế liên bang và thuế tiểu bang như bốn nhóm riêng.
2. Làm phép kiểm tra 7.65%. Lấy lương gộp nhân với 0.0765. Nếu tổng gần đúng, payroll có lẽ đang khấu trừ bình thường.
3. Chỉ phản đối khoản khấu trừ nếu có ngoại lệ thật. Lý do tốt nhất là employer sai hoặc có một quy tắc cụ thể áp dụng, chứ không phải chỉ vì tuổi còn nhỏ.
Nếu muốn xem location thay đổi các dòng khác như thế nào, hãy so sánh Texas với California.
📋 Tuyên bố miễn trừ
Bài này dùng ví dụ một việc mùa hè $14 mỗi giờ, 20 giờ mỗi tuần trong 10 tuần, với 7.65% FICA tiêu chuẩn tương đương khoảng $214.20 tổng cộng. Các khoản khấu trừ thực tế thay đổi theo loại employer, tiểu bang, chu kỳ trả lương và việc có áp dụng ngoại lệ hẹp hay không. Chúng tôi không phải kế toán hay cố vấn thuế. Vui lòng tham khảo chuyên gia thuế có trình độ trước khi đưa ra quyết định tài chính.
Chia sẻ hướng dẫn này
Hướng dẫn này có hữu ích không?