Guía completa: cómo se gravan los beneficiarios de DACA, qué deducciones aplican, y cómo presentar correctamente tu declaración de impuestos.
Declara tus impuestos federales gratis con FreeTaxUSA
Con la confianza de millones. $0 para declaraciones federales — sin límite de ingresos, sin cargos sorpresa.
Resumen Rápido
- Los beneficiarios de DACA deben presentar impuestos federales — sin excepciones
- Con SSN: tienes derecho a EITC, crédito por hijos, y todas las deducciones estándar
- Con ITIN: pagas impuestos pero no puedes reclamar EITC, crédito por hijos, o dependientes
- Los impuestos FICA aplican — pagas Seguro Social y Medicare como cualquier trabajador
- Presentar una declaración es seguro — el IRS es separado de la ejecución de inmigración
¿Qué es DACA y cómo afecta mi nómina?
DACA (Acción Diferida para los Llegados en la Infancia) proporciona autorización de trabajo — el derecho legal de trabajar en EE.UU. Si tienes DACA, tu empleador puede contratarte y puedes trabajar legalmente, lo que significa que se retienen impuestos de tu nómina.
La autorización de trabajo no te exime de impuestos. Como cualquier trabajador con nómina, pagas impuesto federal sobre la renta, impuesto estatal (si tu estado tiene uno), e impuestos FICA (Seguro Social y Medicare). La diferencia está en qué créditos y deducciones puedes reclamar — lo que depende de si tienes un Número de Seguro Social (SSN) o un Número de Identificación del Contribuyente Individual (ITIN).
Autorización de Trabajo: SSN vs. ITIN
Este es el factor más importante en tu situación fiscal. Revisa tu carta de autorización de trabajo o EAD (Documento de Autorización de Empleo) para ver cuál tienes.
| Factor | Número de Seguro Social (SSN) | ITIN (ID de Contribuyente) |
|---|---|---|
| Impuesto Federal sobre la Renta | Pagas impuesto federal | Pagas impuesto federal |
| FICA (Seguro Social + Medicare) | Pagas FICA | Pagas FICA |
| EITC (Crédito por Ingresos del Trabajo) | ✅ Tienes derecho | ❌ Sin derecho |
| Crédito por Hijo / Crédito Tributario por Dependiente | ✅ Tienes derecho | ❌ Sin derecho |
| Deducción Estándar | ✅ Deducción completa | ✅ Deducción completa |
| Aportaciones 401(k) | ✅ Tienes derecho | ✅ Tienes derecho |
Si tienes un SSN: Presentas impuestos como cualquier trabajador estadounidense. Tienes derecho a todos los créditos, deducciones y beneficios. Si ganaste menos de $14,600 (contribuyente soltero, 2025), puede que no estés obligado a presentar, pero deberías hacerlo para reclamar créditos reembolsables como el EITC.
Si tienes un ITIN: Presentas impuestos federales y estatales, pero no puedes reclamar EITC, crédito por hijos, exenciones de dependientes, o créditos educativos. Esto reduce significativamente tu reembolso de impuestos. Sin embargo, aún puedes reclamar la deducción estándar y muchas otras deducciones.
💡 Consejo de Acción
Si tienes un ITIN y calificas para un SSN (porque tu DACA ha sido aprobado durante varios años), solicita un SSN en tu oficina local del Seguro Social. Necesitarás tu carta de autorización de trabajo (EAD) e identificación. Un SSN desbloquea créditos fiscales que valen cientos o miles de dólares por año.
Impuesto Federal sobre la Renta para Beneficiarios de DACA
Debes presentar una declaración de impuesto federal y reportar todos los ingresos ganados en EE.UU. Esto incluye salarios W-2, ingresos de trabajo por cuenta propia 1099, y cualquier otro ingreso.
Tu tasa de impuesto federal depende de tu ingreso y estado civil fiscal (soltero, casado, cabeza de hogar). Para 2025, esto es lo que paga un beneficiario de DACA soltero que gana $35,000:
📊 Número Clave
Un beneficiario de DACA soltero que gana $35,000/año paga aproximadamente $2,850 en impuesto federal (después de la deducción estándar). Tu tasa fiscal efectiva es aproximadamente 8.1%.
Impuestos Estatales y Locales
Los impuestos estatales varían según dónde trabajes y vivas. Algunos estados no tienen impuesto sobre la renta (como Texas, Florida y Washington). Otros cobran hasta el 13% (California).
Si vives en un estado con impuesto sobre la renta, tu empleador lo retiene de tu nómina como hace con el impuesto federal.
FICA, Seguro Social y Medicare
Los beneficiarios de DACA con SSN o ITIN deben pagar impuestos FICA. Se retienen automáticamente de tu nómina:
| Impuesto | Tu Tasa | Qué Financia |
|---|---|---|
| Seguro Social | 6.2% de salarios | Jubilación, incapacidad, beneficios de sobrevivientes |
| Medicare | 1.45% de salarios | Seguro de salud para personas 65+ |
| Total FICA | 7.65% de salarios | Combinado |
Buena noticia: Si tienes un SSN, tus impuestos del Seguro Social van a una cuenta real. Si pagas al Seguro Social durante 10 años (40 trimestres), te vuelves elegible para beneficios de jubilación del Seguro Social a los 62 o 67 años. Esto es cierto incluso si tu estado de DACA cambia en el futuro.
⚠️ Importante
Presentar una declaración de impuestos no es una amenaza para tu estatus migratorio. El IRS es una agencia fiscal, no una agencia de ejecución migratoria. Tu información fiscal es confidencial. Nunca temas presentar honestamente. Si tienes preocupaciones sobre tu situación específica, consulta a un abogado de inmigración antes de presentar.
📋 Descargo de Responsabilidad
Los números en esta guía son estimaciones basadas en tasas fiscales federales y estatales de 2025 con fines ilustrativos. Las situaciones fiscales individuales varían según el estado civil fiscal, deducciones, créditos y otros factores. No somos contadores ni asesores fiscales. La ley de inmigración de DACA es compleja y cambia. Consulta a un profesional fiscal calificado y a un abogado de inmigración antes de tomar decisiones financieras o legales con respecto a tu declaración de impuestos.
Comparte esta guía
¿Te fue útil esta guía?