Ang iyong H1B visa ay hindi nagtatakda ng iyong tax residency. Gumagamit ang IRS ng Substantial Presence Test — ang 183-day rule. Narito kung paano ito kalkulahin at ano ang nagbabago sa iyong paycheck.
Mag-file ng federal taxes nang libre gamit ang FreeTaxUSA
Pinagkakatiwalaan ng milyun-milyon. $0 para sa federal returns — walang limitasyon sa kita, walang sorpresang bayad.
Mabilis na Buod
- Ang iyong H1B visa hindi nagtatakda ng iyong tax residency — gumagamit ang IRS ng Substantial Presence Test
- Formula: mga araw ngayong taon + ⅓ mga araw noong nakaraang taon + ⅙ mga araw dalawang taon na ang nakakaraan ≥ 183 = resident alien
- Pinakamahalagang pagkakaiba: ang mga resident alien ay nakakakuha ng $15,000 standard deduction; karamihan sa nonresident aliens ay wala
- Ang FICA (6.2% + 1.45%) ay naaangkop sa lahat ng H1B workers anuman ang residency status
- Gamitin ang libreng calculator ng USAPaycheck para makita ang iyong eksaktong take-home pay
⚠️ Paalala
Para sa impormasyon lamang. Hindi kami mga accountant, abogado sa buwis, o financial advisor. Ang impormasyong nasa artikulong ito ay pangkalahatan at maaaring hindi naaangkop sa iyong sitwasyon. Madalas na nagbabago ang mga batas sa buwis. Kumonsulta sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis bago gumawa ng mga desisyon sa pananalapi.
Visa ≠ tax status
Karamihan sa mga H1B workers ay nag-aakalang ang kanilang visa ang nagtatakda ng paraan ng pagbubuwis sa kanila. Hindi ito tama. Hindi isinasaalang-alang ng IRS ang mga immigration category kapag kinakalkula ang iyong tax bill. Gumagamit ito ng ganap na hiwalay na pagsubok — ang Substantial Presence Test (SPT) — para matukoy kung ikaw ay "resident alien" (binubuwisan tulad ng US citizen) o "nonresident alien" (binubuwisan sa ilalim ng iba't ibang, kadalasang mas mahigpit na mga patakaran).
Ang Substantial Presence Test: ang 183-day formula
Ang SPT ay isang tatlong-taong weighted na bilang ng iyong pisikal na mga araw sa Estados Unidos:
| Taon | Timbang | Halimbawang araw | Binanggit na araw |
|---|---|---|---|
| Kasalukuyang taon | × 1 (buo) | 200 araw | 200 |
| Nakaraang taon | × ⅓ | 300 araw | 100 |
| Dalawang taon na ang nakakaraan | × ⅙ | 300 araw | 50 |
| Kabuuan | 350 → Resident alien ✓ |
Kung ang kabuuan ay 183 o higit pa, ikaw ay resident alien para sa buong kalendaryo na taon. Ang mga araw bilang F-1 o J-1 student hindi mabibilang sa pagsubok na ito.
Ano ang nagbabago kapag naging resident alien ka
| Tax item | Nonresident alien | Resident alien |
|---|---|---|
| Filing form | Form 1040-NR | Form 1040 |
| Standard deduction | ❌ Hindi pinapayagan | ✅ $15,000 (single 2025) |
| Married filing jointly | ❌ Hindi available | ✅ Available ($30,000) |
| EITC (Earned Income Tax Credit) | ❌ Hindi eligible | ✅ Eligible kung kwalipikado ang kita |
| FICA (Social Security + Medicare) | 6.2% + 1.45% | 6.2% + 1.45% (pareho) |
Ang standard deduction: magkano ang halaga nito
Ito ang pinakamalaking praktikal na pagkakaiba sa pagitan ng dalawang status. Bilang nonresident alien, karaniwang hindi mo maaaring i-claim ang standard deduction. Kapag naging resident alien ka, awtomatiko mo itong matatanggap — $15,000 para sa single filers noong 2025.
📊 Mahalagang Numero
Sa $85,000 na sahod, ang standard deduction ay nagtatipid ng humigit-kumulang $1,950/taon sa federal na buwis kapag lumipat mula sa nonresident patungo sa resident alien.
Gamitin ang California calculator o New York calculator para makita ang eksaktong take-home pay sa mga estado na may mataas na buwis.
Aling form ang isisampa: 1040 vs 1040-NR vs dual-status
Nonresident alien buong taon: Mag-file ng Form 1040-NR. Walang standard deduction.
Resident alien buong taon: Mag-file ng Form 1040. Buong standard deduction.
Dual-status year: Lumampas ka sa SPT threshold sa kalagitnaan ng taon. Mag-file ng Form 1040 bilang pangunahing return na may Form 1040-NR na nakalakip. Ito ang pinaka-kumplikadong kaso — kumonsulta sa isang tax professional na espesyalista sa immigrant returns.
FICA: ang isang bagay na hindi nagbabago
Ang Social Security tax (6.2%) at Medicare (1.45%) ay inilalapat sa lahat ng H1B workers mula sa unang paycheck. Hindi nagbabago kapag naging resident alien ka. Sa $85,000 na sahod, ang FICA ay $6,502.50/taon — bago at pagkatapos ng SPT threshold.
Paano gamitin ang impormasyong ito
- Kalkulahin ang iyong SPT ngayon. Mga araw ngayong taon + ⅓ ng nakaraang taon + ⅙ ng dalawang taon na ang nakakaraan. Kung ≥ 183 at nanatili ka sa US nang hindi bababa sa 31 araw ngayong taon, ikaw ay resident alien.
- I-update ang iyong W-4 kapag naging resident alien ka. Maaari ka na ngayong mag-claim ng standard deduction at mga dependent. Makipag-ugnayan sa HR department.
- Kung nasa dual-status year ka at kasal, isaalang-alang ang First Year Choice election — maaaring makatipid ng libu-libong dolyar. Kumonsulta muna sa tax professional.
Handa nang mag-file? Libre ang federal returns sa FreeTaxUSA.
Walang karagdagang bayad sa federal return. State filing $14.99.
📋 Disclaimer
Para sa impormasyon lamang. Hindi kami mga accountant, abogado sa buwis, o financial advisor. Ang impormasyon ay pangkalahatan at maaaring hindi naaangkop sa iyong sitwasyon. Kumonsulta sa isang kwalipikadong propesyonal sa buwis, lalo na sa iyong unang ilang taon sa H1B.
I-share ang gabay na ito
Nakatulong ba ang gabay na ito?