Налоговый вычет на детей теперь составляет $2 200 за каждого ребёнка, отвечающего требованиям. Узнайте, кто имеет право (требуется SSN — не ITIN), сколько вы получите обратно и как получить его в своей зарплате прямо сейчас через W-4.
Подайте федеральные налоги бесплатно с FreeTaxUSA
Доверяют миллионы. $0 за федеральную декларацию — без ограничения по доходу, без скрытых комиссий.
⚡ Краткое Резюме
- Налоговый вычет на детей (CTC) теперь составляет $2 200 за каждого ребёнка — увеличен с $2 000 — действует для вашей налоговой декларации за 2025 год (подаваемой сейчас в 2026 году).
- До $1 700 подлежит возврату через Дополнительный Налоговый Вычет на Детей (ACTC) — семьи, которые должны мало налогов или не должны вовсе, также могут получить наличные.
- Требуется SSN: У вашего ребёнка должен быть действительный номер социального страхования — ITIN НЕ подходит.
- Поэтапное сокращение дохода: Вычет начинает уменьшаться свыше $400 000 (супруги) или $200 000 (одиночный). Большинство работающих семей получают полную сумму.
- Получите в зарплате сейчас: Обновите W-4 Шаг 3 — введите $2 200 за ребёнка. При двухнедельной оплате, 1 ребёнок ≈ $85 больше за каждую зарплату.
Если вы родитель, подающий налоги за 2025 год прямо сейчас, есть хорошие новости: налоговый вычет на детей только что увеличился. Благодаря One Big Beautiful Bill Act (OBBBA), подписанному в 2025 году, вычет вырос до $2 200 за каждого ребёнка, отвечающего требованиям, и теперь постоянно индексируется с учётом инфляции.
Налоговый Вычет на Детей Теперь $2 200 за Ребёнка
📊 Ключевые Цифры Налогового Вычета на Детей 2026
$2 200 за каждого ребёнка до 17 лет | $1 700 максимум возврата (ACTC) | $400 000 начало сокращения для супругов | $200 000 начало сокращения для одиночных/глав домохозяйств
Какие Дети Имеют Право
- Возраст: Ребёнок должен быть моложе 17 лет на 31 декабря налогового года.
- Номер социального страхования: У ребёнка должен быть действительный SSN — не ITIN.
- Место проживания: Ребёнок должен был жить с вами более полугода.
- Содержание: Ребёнок не должен был обеспечивать более половины своего собственного содержания.
- Отношения: Сын, дочь, пасынок, падчерица, приёмный ребёнок, брат, сестра или их потомки.
SSN против ITIN: Ключевое Правило для Семей Иммигрантов
⚠️ Важно: Требуется SSN, Не ITIN
Для получения налогового вычета на детей у вашего ребёнка должен быть действительный номер социального страхования (SSN). Ребёнок, имеющий только индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), НЕ имеет права на CTC.
Возвратная Часть: Наличные Даже Без Налогов
💡 Реальный Пример: Одинокий Родитель, $40k, 1 Ребёнок
Одинокий родитель, зарабатывающий $40 000, может должен около $1 500 федерального подоходного налога. CTC $2 200 полностью устраняет это ($1 500→$0). Оставшиеся $700 неиспользованного вычета возвращаются как ACTC наличными. Родитель получает $700 от IRS.
Лимиты Дохода и Поэтапное Сокращение
- Супруги, подающие совместно: Поэтапное сокращение начинается с $400 000 MAGI
- Одиночные, Главы Домохозяйств: Поэтапное сокращение начинается с $200 000 MAGI
Как Получить Это в Зарплате Сейчас (W-4 Шаг 3)
- Получите чистый бланк W-4 — скачайте с IRS.gov или попросите в отделе кадров.
- Заполните Шаг 1 — личная информация и статус подачи.
- Перейдите к Шагу 3 — "Заявление на иждивенцев."
- Введите общую сумму вычета: $2 200 × количество детей.
- 1 ребёнок: введите $2 200
- 2 ребёнка: введите $4 400
- 3 ребёнка: введите $6 600
- Подпишите и подайте обновлённый W-4 в отдел расчёта заработной платы.
Как Это Отражается в Налоговой Декларации
- Форма 1040, Строка 19: Здесь отражается сумма налогового вычета на детей.
- Schedule 8812: Подробная таблица для расчёта CTC и ACTC.
Часто Задаваемые Вопросы
Сколько составляет налоговый вычет на детей в 2026 году?
$2 200 за каждого ребёнка до 17 лет, до $1 700 возвращается через ACTC.
Можно ли получить вычет, если у ребёнка ITIN вместо SSN?
Нет. Требуется действительный SSN. ITIN не даёт права на CTC.
Как получать в зарплате вместо ожидания возврата?
Обновите W-4 Шаг 3, введите $2 200 за каждого ребёнка и подайте работодателю.
Каков лимит дохода?
Супруги: $400 000; одиночные: $200 000. Сокращение $50 за каждые $1 000 сверх порога.
Ребёнку исполнилось 17 лет в этом году — получу ли я вычет?
Нет. Должен быть моложе 17 лет на 31 декабря. Можно получить вычет $500 на других иждивенцев.
Что такое ACTC и чем он отличается?
CTC сначала снижает налоговый счёт до нуля. Оставшийся неиспользованный вычет возвращается как ACTC до $1 700. Schedule 8812 рассчитывает оба.
Отказ от Ответственности
Эта статья предназначена только для общих информационных целей и не является налоговой или юридической консультацией. Проконсультируйтесь с квалифицированным налоговым специалистом для получения совета, специфичного для ваших обстоятельств.
Источники
- IRS Publication 972 (2025)
- IRS Schedule 8812 (2025)
- Публичный закон 119-21 — One Big Beautiful Bill Act (подписан 4 июля 2025 года)
Поделиться руководством
Было ли это руководство полезным?